涉嫌信披违规或面临退市风险,中毅达年报季报

值得一提的是,中毅达原定于在4月28日公布公司2017年年度报告及2018年第一季度报告,不过公司的定期报告最终“难产”,中毅达已于5月2日开市起停牌。对于定期报告“难产”的原因,彼时中毅达称由于原会计事务所的变更,导致四川华信会计事务所进场时间较晚;原财务总监不够尽职尽责,导致财务部门未达到以下要求,造成下属公司在审计过程中不配合提供相关审计资料。同时,报告完成时间和公告时间相差较短,董监事和审计单位沟通不够充分,同时部分董监事不恪尽职守,不重视2017年年度报告及2018年第一季度报告的披露工作。

张伟反对的理由包括公司实际控制人至今未核实、新疆中毅达源违规支付的贸易款至今无法收回、苗木减少等重大经营情况未及时报董事会及披露等。另外,张伟还称,他于5月5日以邮件方式反馈至董秘办,对本次董事会相关议案内容所提10项问题,公司未能正面解答回复,因此无法判断其内容的真实、准确、完整,故对多项议案投弃权票。

投出反对票的董事会成员对于相关议案均列举出较多反对意见。

中毅达5月9日晚间发布公告称,因公司涉嫌信披违法违规,中毅达于近日收到证监会的立案调查通知书。

其中,董事杨永华、董事李春蓉、独立董事张伟对相关议案投了反对票。反对理由主要包括公司实际控制人尚未核实已发披露;公司经营层辞退原财务人员,公司经营管理混乱,相关信息不对董事会汇报;子公司新疆中毅达违规支付的贸易款至今无法收回;公司35亿商票违规事件中,目前尚有未追回的情况等。

中毅达将“难产”归咎于多个方面:原会计师事务所的变更,导致四川华信会计师事务所进场时间较晚;原财务总监不够尽职尽责,导致财务部门未达到以下要求,造成下属公司在审计过程中不配合提供相关审计资料。此外,报告完成时间和公告时间相差较短,董监事和审计单位沟通不够充分,同时部分董监事不恪尽职守,不重视2017年年度报告及2018年第一季度报告的披露工作。

其中中毅达独立董事张伟关于《2018年第一季度报告及摘要》、《2017年年度报告及摘要》两项议案均投下反对票。对于反对的意见,张伟称公司实际控制人至今未核实,且新疆中毅达源违规支付的贸易款至今无法收回,该交易存在严重的内部审批流程违规性问题。张伟还称,其本人及其他董事在多次董事会微信会议中予以问询,经营管理层明确以上支付不会给公司造成损失,并承诺在2017年12月前收回。但截止年报审计披露未能全额收回,已经对公司造成巨大的经济损失。

不过,大部分议案并未获得中毅达董事的认同。在审议的公司年报季报等共计16项议案中,仅有关于对立成景观投资减值测试、关于文盛案预计损失两项议案获得通过。四位董事对中毅达年报季报等议案头投出反对票或弃权票。

中毅达业务主要贡献量来自于2016年超低价收购的福建上河建筑和子公司厦门中毅达。

而在5月7日中毅达召开第六届董事会第五十一次会议,审议包括《2018年第一季度报告及摘要》、《2017年年度报告及摘要》等16项议案,从投票结果来看,除了《关于对立成景观投资减值测试》和《关于关于文盛案预计损失》两项议案获通过之外,其他14项议案均被否。

中毅达解释,定期报告无法按计划进行披露的原因有三点:一是原会计师事务所的变更,导致四川华信会计师事务所进场时间较晚;二是原财务总监不够尽职尽责,导致财务部门未达到相关要求,造成下属公司在审计过程中不配合提供相关审计资料;三是报告完成时间和公告时间相差较短,董监事和审计单位沟通不够充分。

原定于4月28日发布2017年年报和2018年一季报的中毅达,最终无法在期限内披露报告。

中毅达表示,公司若因此立案调查事项触及《上海证券交易所股票上市规则》规定的欺诈发行或重大信息披露违法情况,公司股票将被实施退市风险警示。

董事李宝江认为,多项议案内容过于简单,没有对公司取得的成绩、存在的问题和受到的纪律处分全面阐述总结,故弃权表决。董事杨世锋投弃权票的原因包括针对会计事务所指出的问题,公司采取了哪些整改措施不得而知,对其中的数据无法判断等。

董事杨永华则直指,董事会自2017年下半年后未召开过现场会,董事会形同虚设,公司重大事项不汇报,不及时信披。

面对公司董事的种种质疑,中毅达目前仍无法披露2017年年报和2018年第一季度报告。

因为业绩不佳,中毅达早已成了年报方面的“老大难”。《国际金融报》记者曾数次发文直指中毅达年报造假问题(详见《中毅达连续两年财务造假:项目还没完工,“钱”已到账》、《〈国际金融报〉展示现场证据再问中毅达财务造假:“完工”项目未完工,广东6个苗圃均称林调公司没来过,这些都不是造假?》等)。

中毅达5月8日晚间披露,公司在各董事审议年报季报过程中增加了7项议案,表决结果仍显示未通过。由此,中毅达年报季报面临“难产”。

在这一行为遭到证监会处罚后,中毅达似乎并未引以为戒,一年后故伎重演。

从中毅达5月8日发布的年报季报进展公告来看,公司5月2日向各位董事发出了召开董事会的通知,并在审议中增加了包括关于上河建筑投资减值测试、关于苗木资产减值损失等7项议案。

5月9日晚,上海中毅达股份有限公司公告称,于近日收到中国证券监督管理委员会《调查通知书》,其中显示,因公司涉嫌信息披露违法违规,证监会决定对公司立案调查。

杨永华反对及弃权的理由则为年报多处问题经审计提出后未改正;能够出具带保留事项的报告却变成无法发表意见。他还指出,董事会2017年下半年后未召开过现场会,董事会形同虚设,公司重大事项不汇报,不及时信披。

即便可能面临退市后果,中毅达2017年年报和2018年一季报依然宣告“难产”。

在增加7项议案之前,中毅达定期报告议案已被3位董事投下反对票。5月1日中毅达公告,因定期报告审议未通过,公司无法在法定期限内披露年报季报。

此外,厦门中毅达除了利用厦门金砖项目,提前确认收入,还大量虚增资产,通过人为增加苗木数量、提高苗木规格等方法,至少虚增公司全资子公司厦门中毅达苗木资产额5亿至6亿元。

中毅达表示,公司将尽快披露年报季报,但不排除最终无法实施既定安排,导致公司因未在法定期限内披露定期报告被暂停上市后,仍然无法披露年报而被终止上市的可能。

同时,上河建筑2017年1月至4月专项审计报告至今未出结果,无法评估对上市公司的影响,也是相关人员投出反对票的理由之一。根据《国际金融报》记者独家获得的信息,此前为中毅达大量输血,为其年度报告扮演“救世主”的福建上河,不会再配合中毅达做盈利报表。福建上河的实际控制人也于2017年底递交辞呈,离开了中毅达。

2015年,因为业绩不佳,中毅达不惜虚构了2015年三季报收入,将第三方已完成的工程量确认为公司三季度收入,由此虚增三季报营业收入7267万元,占三季报营业收入的99.56%(公司2015年第三季度营业收入为7299万元),占全年营业收入的108.19%。

追溯过往,因为业绩不佳,中毅达早已成了年报方面的“老大难”,每年年报发布期间,对于中毅达而言都是“痛苦且煎熬”的。

此外,中毅达副总经理李春蓉和独立董事张伟还指出子公司新疆中毅达源违规支付的数笔贸易款未收回,该交易存在严重的内部审批流程违规性问题。张伟称,其本人及其他董事在多次董事会微信会议中予以问询,经营管理层明确以上支付不会给公司造成损失,并承诺在2017年12月前收回。但截至年报审计披露未能全额收回,已经对公司造成巨大的经济损失。

对于反对的理由,相关董事会成员举出的主要包括中毅达目前实控人迟迟未披露(此前《国际金融报》记者曾以独家报道《女董秘为何拒绝升迁?中毅达陷明暗实控人博弈,*ST新亿实控人黄伟如何导演这场戏?》直指中毅达内部实控权变动,监管层也发函连番追问,但中毅达在穿透大申集团股东层后,仍无法对其实控人进行确认,因此也无法确认自身的实控人)以及中毅达在年报编制期间解聘原核心经营层及财务人员,从而导致财务数据的真实性、完整性无法确认。

《国际金融报》记者曾发文直指,中毅达2016年的年报无论造假金额、造假范围,还是造假产生的影响,相较2015年都更为严重,在造假歧途上越走越远。(详见独家报道《中毅达连续两年财务造假:项目还没完工,“钱”已到账》)

最终,公司董事会无法就财报等相关公告达成一致意见,3位董事会成员投出反对票、2位投出弃权票。

《国际金融报》记者通过对中毅达在贵州、中山、厦门等地项目的实地调查,发现福建上河承接的工程项目中均存在大量的提前确认,中毅达声称2017年3月便“完工”的2.38亿项目,半年后依然在施工。(详见《〈国际金融报〉展示现场证据再问中毅达财务造假:“完工”项目未完工,广东6个苗圃均称林调公司没来过,这些都不是造假?》)

中毅达表示,公司若因此立案调查事项触及《上海证券交易所股票上市规则》规定的欺诈发行或重大信息披露违法情况,公司股票将被实施退市风险警示。

本文由9号彩票发布于9号彩票官网,转载请注明出处:涉嫌信披违规或面临退市风险,中毅达年报季报

您可能还会对下面的文章感兴趣: